一、2023年預算執(zhí)行情況
（一）一般公共預算執(zhí)行情況。2023年全區(qū)一般公共預算收入預計完成5.02億元，占預算的102.7%，同比增長20.5%。 其中：地方稅收收入3.54億元，占預算的103.4%，同比增長13.1%；非稅收入1.48億元，占預算的101%，同比增長42.9%。稅比70.5%。
全區(qū)一般預算支出預計完成22.11億元，占預算的100%，同比增長6.4%。
（二）政府性基金預算執(zhí)行情況。政府性基金預算本級收入預計完成12.38億元，其中：政府性基金預算收入8.56億元，新增專項債券收入3.82億元。
政府性基金預算支出預計完成12.38億元，其中：政府性基金支出9.18億元，調(diào)出資金平衡一般預算3.2億元。
（三）社保基金預算執(zhí)行情況。社保基金預算收入預計完成1.44億元，其中：城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金收入0.29億元，機關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險基金收入1.04億元，就業(yè)資金收入0.11億元。
社�；痤A算支出預計完成1.31億元，其中：城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金支出0.17億元，機關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險基金支出1.03億元，就業(yè)資金支出0.11億元。
（四）政府債務情況。2023年底預計我區(qū)政府債務32.1億元、隱性債務21.78億元、關(guān)注類債務1.02億元，財政暫付款1億元。根據(jù)2023年底債務余額與全年綜合財力分析，我區(qū)債務率約為195%，債務風險等級維持在風險提示區(qū)不變。
因目前尚未關(guān)賬，上述預算執(zhí)行情況均為預計數(shù)，在決算編制匯總后還會有所調(diào)整，屆時再向區(qū)人大常委會專題報告。
（五）2023年預算工作主要特點。
2023年，在區(qū)委、區(qū)政府的堅強領導下，全區(qū)各部門以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的二十大精神，主動接受區(qū)人大監(jiān)督，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，積極組織財稅入庫，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，守住“三�！惫ぷ鞯拙�，強化預算績效管理，提高資金使用效益，為全區(qū)經(jīng)濟社會穩(wěn)健發(fā)展提供了較好的財力保障。
1.堅持有保有壓，切實兜牢“三保”支出。從嚴從緊科學編制預算，堅持“三保”支出尤其是國家標準的“三�！敝С鲈陬A算安排的優(yōu)先地位，確保預算足額安排。嚴格落實過緊日子要求，大力壓減“三公”經(jīng)費等一般性支出，集中財力保障中央、省、市和區(qū)委重大政策落實。
2.狠抓增收節(jié)支，確保財政收支平衡。一是堅持統(tǒng)籌兼顧，全力組織財政收入。區(qū)財稅部門協(xié)調(diào)聯(lián)動，加強經(jīng)濟運行分析研判，堅持依法征收、應收盡收，力保年度區(qū)本級稅收任務圓滿完成。規(guī)范非稅收入管理，充分挖掘各類非稅增收潛力，確保各項非稅收入征收入庫。二是把握政策導向，積極爭取上級資金。通過加強與上級財政部門溝通對接，爭取上級資金14.23億元，爭取債券資金4.86億元。三是加強債務風險防控，化解政府隱性債務3.21億元，付息0.99億元，圓滿完成十年化債年度工作任務，確保我區(qū)債務風險等級維持在風險提示地區(qū)。
3.堅持惠農(nóng)惠民，確保民生政策落實。堅持以人民為中心的發(fā)展思想，全面落實中央、省、市各項民生政策，全區(qū)民生支出16.76億元，占財政支出的75.8%，社會保障水平穩(wěn)步提升。一是大力支持鄉(xiāng)村振興。認真落實“四個不摘”要求，投入銜接資金0.47億元。二是推進重點社會事業(yè)建設。投入教育資金3.03億元，投入社保和社會救助資金3.57億元，投入衛(wèi)健資金1.52億元，投入環(huán)保資金0.76億元。三是保重點項目支出需要。撥付1.85億元用于城區(qū)集中供水、濱江路修建等項目建設；統(tǒng)籌整合涉農(nóng)資金0.26億元，用于支持農(nóng)村基礎設施建設。
4.加強財政管理，提升財政工作質(zhì)效。一是強化績效管理結(jié)果應用。出臺了《君山區(qū)“績效管理提升年”行動實施方案》，進一步建立健全績效評價結(jié)果與預算安排、改進管理、政策調(diào)整的掛鉤機制，切實做到“花錢必問效，無效必問責”。二是全面完成預算一體化建設。將我區(qū)各預算單位，全部納入預算一體化系統(tǒng)管理，并將當年預算指標和預算單位人員臺賬全部錄入財政預算系統(tǒng)，財政資金支付效率進一步提高。三是全力推動“三資”改革。在全面清查、分類梳理的基礎上，積極制定資產(chǎn)處置實施方案，按照能用先用、不用可售、不售可租、能融則融原則，高效盤活利用閑置資產(chǎn)資源21.05億元，形成上繳國庫收入9.46億元。
2023年全區(qū)財政預算執(zhí)行總體良好，但仍存在一些問題和困難，主要是：地方財政收入結(jié)構(gòu)單一，財政穩(wěn)定增收的基礎還不牢固；“三保”支出與化解政府債務風險任務艱巨，收支矛盾尖銳；財政資金使用績效有待進一步提高；部分單位過“緊日子”思想認識不夠。對這些問題，我們將高度重視，認真分析，努力加以解決。
二、2024年預算草案情況
2024年是全面貫徹落實黨的二十大精神承上啟下的關(guān)鍵之年，是實施“十四五”規(guī)劃的奮進之年。全區(qū)財政預算編制工作的指導思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹黨的二十大精神，落實區(qū)委、區(qū)政府決策部署，根據(jù)“資源統(tǒng)籌、收支匹配、結(jié)構(gòu)優(yōu)化、績效優(yōu)先”的原則，落實零基預算編制要求，樹牢過緊日子思想，切實兜牢“三�！钡拙�，強化重點領域保障，進一步壓減一般性支出。全面完善項目庫管理，進一步推進全鏈條預算績效管理，提升部門預算編制標準化、精細化水平。
根據(jù)上述預算編制指導思想的要求，結(jié)合我區(qū)國民經(jīng)濟發(fā)展現(xiàn)狀，2024年全區(qū)財政收支預算草案：
（一）一般公共預算
1.收入預算。2024年，地方一般公共預算收入5.52億元，比2023年預計完成數(shù)增加0.5億元，增長10%。稅比70.8%。
2.本級可用財力來源。預計全區(qū)一般公共預算可用財力為14.13億元。具體是：地方一般公共預算收入形成財力5.52億元，加上級財力性轉(zhuǎn)移支付6.12億元，加調(diào)入資金2.93億元，減上解支出0.44億元。
3.本級財力支出安排。按照“量入為出，收支平衡”的原則，結(jié)合部門預算初步匯總情況，擬安排一般公共預算支出14.13億元。支出投向情況是：人員類工資性支出4.91億元，運轉(zhuǎn)類項目中的公用經(jīng)費支出0.23億元，其他運轉(zhuǎn)類常規(guī)項目支出和特定目標類項目支出8.99億元。
（二）政府性基金預算
1.收入預算。政府性基金收入計劃9.48億元，其中：土地出讓金收入3億元，耕地指標交易2億元，“三資”盤活4.27億元，城市基礎設施配套費收入0.06億元，污水處理費收入0.15億元。
2.本級支出預算。根據(jù)政府性基金“以收定支”的原則，相應安排支出9.48億元，其中：征地和拆遷補償支出2.02億元，PPP項目財政可行性缺口補助0.7億元，專項債券付息支出0.5億元，隱性債務還本3.28億元，污水處理運行維護支出0.05億元，調(diào)出資金2.93億元。
（三）社會保險基金預算
1.收入預算。社會保險基金預算總收入2.01億元，其中：城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金收入0.34億元，機關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險基金收入1.67億元。
2.支出預算。全區(qū)社會保險基金預算總支出1.91億元，其中：城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金支出0.24億元，機關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險基金支出1.67億元。
三、凝神聚力，全力做好2024年財政工作
1.加強財源建設，促進財政可持續(xù)發(fā)展 。排除萬難，著力穩(wěn)住收支基本盤。一是千方百計穩(wěn)收入盤子。以更主動、更積極的姿態(tài)把握收入組織力度和節(jié)奏，對全區(qū)收入形勢進行跨周期的科學動態(tài)研判。努力培育夯實優(yōu)質(zhì)稅源，進一步謀大引強，做強做大主導產(chǎn)業(yè)，夯實稅源基底，確保預算收入平穩(wěn)、質(zhì)量向好。二是多措并舉爭上級債券。加強一般債、專項債券、國債爭取力度，建立項目謀劃、儲備和申報定期會商機制，完善債券項目常態(tài)化儲備機制。三是多管齊下爭項爭資。全面梳理上級專項資金支持政策，全力配合相關(guān)部門爭取農(nóng)業(yè)、水利、交通、環(huán)保、住房保障等資金，力爭2024年爭資增長10%以上。
2.優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，保障重點支出。一是堅決落實過緊日子要求。嚴格控制機關(guān)事業(yè)單位“三公”經(jīng)費等一般性支出，按比上年壓減20%標準控制2024年區(qū)直單位運行維護費和業(yè)務工作經(jīng)費支出預算。二是加強資源統(tǒng)籌保重點支出。將“三�！�、債務還本付息及其他剛性支出作為預算安排的首要任務足額保障，嚴格控制其他非必要支出。三是加快預算執(zhí)行進度。加快部門預算資金支出進度，全年部門整體支出進度力爭達到95%。加大存量資金盤活力度，將基本支出、“三公”經(jīng)費結(jié)余和結(jié)轉(zhuǎn)一年以上的項目資金全部收回，統(tǒng)籌用于急需支持的領域。
3.深化各項改革，提高依法理財水平。一是加強財政內(nèi)部制度建設。進一步完善預算一體化、政府采購、投資評審等制度。二是持續(xù)推進“三資”改革。激活國有土地，做活特許經(jīng)營權(quán)，盤活閑置存量資產(chǎn)，完善國有企業(yè)現(xiàn)代企業(yè)制度，促進國資國企提質(zhì)提效。三是全面實施績效管理。嚴格樹立“花錢要問效，無效要問責”的績效管理理念，把事前、事中、事后績效管理實質(zhì)性嵌入政策決策和管理全過程。
4.強化風險意識，堅決守住安全底線。把防風險擺在更加突出的位置，高度警惕和防范財政領域風險。一是始終堅持“三保”在財政支出中的優(yōu)先順序，兜牢“三�！钡拙�。二是強化財政庫款調(diào)度，確保庫款平穩(wěn)安全運行。三是持續(xù)加強地方政府債務管理，做好新增債券資金項目申報、發(fā)行、使用和管理工作，堅決遏制新增政府隱性債務和村級債務。
5.加強財會監(jiān)督，進一步嚴肅財經(jīng)紀律。按照中央關(guān)于進一步加強財會監(jiān)督工作的意見的要求，壓實部門和單位預算管理主體責任。一是加強對預算管理、行政事業(yè)性國有資產(chǎn)、政府采購、財務管理、內(nèi)部控制、會計行為的監(jiān)督。將財會監(jiān)督成果作為預算管理、資金安排的重要依據(jù)。對發(fā)現(xiàn)問題的部門和單位，按規(guī)定收回資金、調(diào)減預算。二是加強鎮(zhèn)村財政財務監(jiān)管，實施鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政績效考核，督促鄉(xiāng)鎮(zhèn)落實依法理財主體責任，提升鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政財務規(guī)范化管理水平。三是建立問題線索移送機制和財會監(jiān)督報告制度。堅決糾正不合理不合規(guī)支出，確保財經(jīng)紀律紅線不踩、底線不碰。