關于君山區(qū)2021年區(qū)級決算草案和2022年上半年預算執(zhí)行情況的報告
目 錄
第一部分：關于君山區(qū)2021年區(qū)級決算草案和2022年上半年預算執(zhí)行情況的報告
一、2021年區(qū)級決算草案情況
（一）一般公共預算收支決算情況
1. 收入決算有關具體情況
2. 支出決算有關具體情況
3. 稅收返還及轉(zhuǎn)移支付等情況
4. 其他需要報告的事項
（二）政府性基金預算收支決算情況
（三）社會保險基金預算收支決算
（四）地方政府債務情況
二、2021年預算執(zhí)行特點及落實區(qū)人大決議情況
三、2022年上半年預算執(zhí)行情況
（一）一般公共預算執(zhí)行情況
1.一般公共預算收入情況
2.一般公共預算支出情況
3.政府性基金預算執(zhí)行情況
四、2022年下半年工作措施
第二部分：2021年政府決算公開表
表1、2021年度君山區(qū)一般公共預算收入決算表
表2、2021年度君山區(qū)一般公共預算支出決算表
表3、2021年度君山區(qū)一般公共預算本級支出決算表
表4、2021年度君山區(qū)一般公共預算稅收返還和轉(zhuǎn)移支付決算表
表5、2021年君山區(qū)一般公共預算(基本)支出決算經(jīng)濟分類決算表
表6、2021年度君山區(qū)一般公共預算本級基本支出決算表(部門經(jīng)濟科目)
表7、2021年一般公共預算對下稅收返還和轉(zhuǎn)移支付決算分項目表
表8、2021年一般公共預算對下稅收返還和轉(zhuǎn)移支付決算分地區(qū)表
表9、2021年政府一般債務限額和余額情況決算表
表10、2021年度君山區(qū)政府性基金收入決算表
表11、2021年度君山區(qū)政府性基金支出決算表
表12、2021年度君山區(qū)政府性基金本級支出決算表
表13、2021年政府性基金轉(zhuǎn)移支付決算分項目表
表14、2021年政府性基金轉(zhuǎn)移支付決算分地區(qū)表
表15、2021年政府專項債務限額和余額情況決算表
表16、2021年度君山區(qū)國有資本經(jīng)營預算收入決算表
表17、2021年度君山區(qū)國有資本經(jīng)營預算支出決算表
表18、2021年度君山區(qū)社會保險基金收入決算表
表19、2021年度君山區(qū)社會保險基金支出決算表
表20、2021年君山區(qū)地方債務限額、余額表
表21、2021年末地方政府債券發(fā)行、還本付息情況表
表22、2021年新增債券資金使用安排情況表
表23、2021年“三公”經(jīng)費決算表
第三部份：相關說明
一、稅收返還和轉(zhuǎn)移支付情況
二、舉借政府債務情況
三、預算績效管理工作開展情況
四、國有資本經(jīng)營收支決算情況
五、“三公”經(jīng)費情況說明
第一部分：關于君山區(qū)2021年區(qū)級決算草案和2022年上半年預算執(zhí)行情況的報告
關于君山區(qū)2021年區(qū)級決算草案和2022年上半年預算執(zhí)行情況的報告
---2022年7月28日在區(qū)六屆人大常委會第五次會議上
區(qū)財政局局長 徐皓
主任、各位副主任、各位委員：
我受區(qū)人民政府委托，向區(qū)人大常委會報告2021年區(qū)級決算草案和2022年上半年預算執(zhí)行情況，請予審查。
一、2021年區(qū)級決算草案情況
（一）一般公共預算收支決算情況
區(qū)級一般公共預算地方收入37506萬元，為調(diào)整預算的106.2%，加上上級補助135952萬元，一般債務轉(zhuǎn)貸收入22850萬元，動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金8000萬元，調(diào)入資金18084萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)15934萬元，收入合計238326萬元。區(qū)本級一般公共預算支出189211萬元，為調(diào)整預算的138.5%，加上上解上級4071萬元，一般債務還本12755萬元，補充預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2000萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年30289萬元，支出合計238326萬元，收支平衡。
收入決算有關具體情況：區(qū)財稅部門嚴格落實減稅降費政策，加大財源培植力度，科學研判經(jīng)濟財政走勢，因時因勢精準施策，上半年搶抓經(jīng)濟加快恢復機遇，推動財政收入較快增長，下半年積極應對疫情沖擊、房地產(chǎn)降溫等影響，千方百計穩(wěn)住收入基本盤，全年財政收入呈“前高后穩(wěn)、穩(wěn)中向好”態(tài)勢。全口徑稅收完成49449萬元，增長29.6%，其中地方稅收27247萬元，增長24%。保持高質(zhì)量發(fā)展定力，規(guī)范有序組織非稅收入，確保收入質(zhì)量，全年非稅收入完成10259萬元，占地方收入比重27.4%，比上年下降1.9個百分點，收入質(zhì)量不斷提高。
支出決算有關具體情況：區(qū)財政局按照上級財政部門“繼續(xù)實施積極的財政政策，保持對經(jīng)濟恢復必要支持力度”的部署，爭取新增債券、財力性轉(zhuǎn)移支付等資金支持，管好直達資金，用好存量資金，保持適度支出強度，切實增強對疫情防控、污染防治、鄉(xiāng)村振興、民生改善、生態(tài)文明等戰(zhàn)略任務的財力保障。區(qū)級一般公共預算支出189211萬元，民生支出占比穩(wěn)定在75%以上。其中，教育支出25876萬元，增長2.7%；科學技術支出2339萬元，增長11.2%；社會保障和就業(yè)支出29592萬元，下降4.1%；衛(wèi)生健康支出13570萬元，下降15.6%；住房保障支出244.8萬元，下降42.7%；交通運輸支出11300萬元，與上年持平，各項重點支出得到較好保障。
稅收返還及轉(zhuǎn)移支付等情況：2021年，上級共下達我區(qū)各類轉(zhuǎn)移支付135952萬元。一是稅收返還基數(shù)3765萬元。二是一般性轉(zhuǎn)移支付82943萬元，其中均衡性、縣級基本財力保障機制獎補等財力性轉(zhuǎn)移支付44457萬元。三是專項轉(zhuǎn)移支付49244萬元，下降5.8%，主要是中央和省按照提高一般性轉(zhuǎn)移支付比重改革要求，將部分專項轉(zhuǎn)移支付改作共同財政事權轉(zhuǎn)移支付下達。
區(qū)財政大力調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構、盤活存量資金，加大力度補助鄉(xiāng)鎮(zhèn)，確保基層穩(wěn)健運行。2021年，共補助鄉(xiāng)鎮(zhèn)6444萬元，增長3.5%。
其他需要報告的事項：
1、預算代編項目支出情況：預備費1100萬元全部列支；會議費預算170萬元全部列支；產(chǎn)業(yè)引導基金1600萬元全部列支；解困及慰問資金3310萬元，支出3088萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年使用222萬元；信訪和應急經(jīng)費310萬元，列支209萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年使用101萬元；項目建設前期經(jīng)費預算800萬元，列支512萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年使用288萬元；；文化旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金年初預算600萬元，列支525萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年使用75萬元；創(chuàng)建公共文化區(qū)90萬元，列支86萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年使用4萬元；美麗鄉(xiāng)村建設674萬元，列支660萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年使用14萬元；生態(tài)環(huán)境與文明創(chuàng)建資金200萬元全部列支。
2、預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。2021年動用8000萬元，年終將非必要、非急需的結(jié)轉(zhuǎn)資金2000萬元補充基金后，余額為16225萬元。
（二）政府性基金預算收支決算。
2021年，區(qū)級政府性基金預算收入55297萬元，加上上級補助7951萬元，專項債務轉(zhuǎn)貸收入33593萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)1854萬元，收入合計98695萬元；支出69780萬元，上解支出29萬元，專項債務還本2693萬元，調(diào)出到一般公共預算18084萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年8109萬元，支出合計98695萬元。
（三）社會保險基金預算收支決算。
2021年，區(qū)級社會保險基金收入14048萬元，支出13167萬元，年末滾存結(jié)余15159萬元。
分險種來看，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入2270萬元，支出1371萬元，滾存結(jié)余11165萬元；機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入11632萬元，支出11725萬元，滾存結(jié)余3209萬元；失業(yè)保險基金收入146萬元，支出71萬元，滾存結(jié)余785萬元。
（四）地方政府債務情況。
2021年，省財政廳核定我區(qū)政府債務限額248436萬元。根據(jù)上述限額，全年收到新增債券轉(zhuǎn)貸41000萬元；再加上按省政府批準的計劃發(fā)行、用于到期債券還本的再融資債券15443萬元，共計56443萬元。截至2021年底，區(qū)級地方政府債務余額248127萬元，控制在省財政廳核定限額以內(nèi)。
2021年計劃新增一般債券6000萬元，實際收到10100萬元，用于中心城區(qū)學校提質(zhì)改造等8個項目；收到轉(zhuǎn)貸的新增專項債券30900萬元，截至目前資金已全部投放到工業(yè)園區(qū)建設項目使用，該項目正在辦理竣工結(jié)算和績效評價。
二、2021年預算執(zhí)行特點及落實區(qū)人大決議情況
（一）財政收支運行保持平穩(wěn)。2021年，一般公共預算地方收入完成37506萬元,同比增長20.8%。全年上級下達我區(qū)各類轉(zhuǎn)移支付135952萬元,較上年減少14.4%。堅持開源節(jié)流挖潛并重,壓減部門單位一般性支出,盤活財政專戶和單位存量資金3718萬元，調(diào)用暫不使用的上級資金近2.5億元，保證了預算收支平衡。
（二）重點保障力度繼續(xù)加大。全區(qū)民生支出占一般公共預算支出的75%以上。在保工資、保運轉(zhuǎn)和�；久裆那疤嵯�，堅持厲行節(jié)約，牢固樹立過緊日子的思想，嚴控一般性行政開支，壓減“三公”經(jīng)費和會議費、培訓費等，集中財力保重點，有效保障了疫情防控、鄉(xiāng)村振興、民生改善等重點支出需求，財政的保障作用和宏觀調(diào)控能力進一步顯現(xiàn)。
（三）財政管理改革不斷深化。按照省市財政部門的部署,全區(qū)推動預算管理一體化系統(tǒng)上線運行，從而使各部門預算管理、預算全過程管理、預算項目全生命周期管理和預算數(shù)據(jù)管理實現(xiàn)一體化，極大地促進提高了財政管理的績效水平。
2021年8月，區(qū)人大常委會聽取了《關于君山區(qū)2020年決算草案和2021年上半年預算執(zhí)行情況的報告》，并提出了審議意見。同時審計報告也指出在預算編制及調(diào)整、執(zhí)行、專項資金管理等方面，還存在一些不足，如預算編制不精準，調(diào)整幅度大，預算執(zhí)行進度偏慢、執(zhí)行率偏低等。我們按照區(qū)委區(qū)政府決策部署，不斷改進財政管理。一是下大力氣盤活財政存量資金。主動適應減收增支嚴峻形勢，堅決貫徹中央、省市“過緊日子”要求，動真格壓減部門非重點、非剛性支出，盤活結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余1.03億元，騰出資金彌補區(qū)級短收。二是切實提高資金使用績效。進一步完善政府預算體系，推動預算績效目標管理，擴大績效目標執(zhí)行監(jiān)控和評價范圍，加強各類資金統(tǒng)籌使用，加快預算執(zhí)行進度。三是加大向上爭資爭項力度，有效緩解可用財力不足和平衡財政收支矛盾。
三、2022年上半年預算執(zhí)行情況
今年來，我區(qū)嚴格貫徹落實“三高四新”發(fā)展戰(zhàn)略，躬身“三大支撐八項重點”建設，圍繞市定目標精準發(fā)力，不斷優(yōu)化營商環(huán)境，多措并舉創(chuàng)收增收，推動經(jīng)濟社會健康有序發(fā)展，順利實現(xiàn)了財稅收入任務“雙過半”，經(jīng)濟財政運行呈穩(wěn)中加固、穩(wěn)中有進的態(tài)勢。
一般公共預算收入情況：1-6月，區(qū)級地方收入完成22311萬元，為年初預算的58.0%，增長19.3%，今年財政收入增長15%的區(qū)定目標得以實現(xiàn)。其中，地方稅收15722萬元，為年初預算的54.4%，增長19.2%；非稅收入6589萬元，占地方收入比重29.5%。上半年收入順利實現(xiàn)“雙過半”。一是上半年受國家減稅降費宏觀政策的影響，在去年基數(shù)較高的情況下，一般公共預算地方收入仍然保持了19.3%的增長；二是三大稅種成為主要增長點。上半年，共入庫稅收收入22215萬元，同比減少4.7%。但企業(yè)所得稅、印花稅、土地增值稅三稅增收5406萬元，彌補了傳統(tǒng)五大行業(yè)稅收貢獻率降低和延續(xù)制造業(yè)中小微企業(yè)緩繳稅費政策實施帶來的缺口。
一般公共預算支出情況：1-6月，一般公共預算支出112402萬元，增長12.8%。在財力增量有限的形勢下，全力強化重點支出保障。1—6月，社會保障和就業(yè)支出23154萬元，教育支出12936萬元，占支出的比重分別達到20.6%、11.5%；剛性支出壓力較大,一季度全區(qū)一般公共預算支出中用于民生支出的達到56330萬元；預算追加事項劇增，截至6月30日，一般公共預算追加支出29771萬元，占年初預算的1/4， 如償還被上年度調(diào)用資金5545萬元，撥付濱江路建設資金區(qū)級配套1600萬元等。
政府性基金預算方面。1-6月，區(qū)級收入4416萬元，減收82.9%。支出32171萬元，下降8.7%。收入支出雙雙下降，主要是受樓市下行及疫情影響，今年以來土地成交規(guī)模跌入谷底，土地出讓金收入同比下降近九成。
總體來看，上半年財政收入較快增長，重點支出保障有力，主要指標實現(xiàn)了時間任務“雙過半”。但從后期走勢來看，國內(nèi)經(jīng)濟恢復不均衡、房市不景氣、稅源基礎不穩(wěn)固問題依然存在，加上去年一次性稅收基數(shù)抬高，以及今年新出臺減稅政策效應釋放，預計全年收入增幅將呈“前高后穩(wěn)”走勢，區(qū)財政收支總體上仍將呈緊平衡態(tài)勢。
四、2022年下半年工作措施
下半年，我們將堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，克服經(jīng)濟下行壓力，抓嚴抓實財稅工作，確保全年財稅收入目標任務順利完成。
一是強化管理抓征繳。正確認識當前嚴峻的經(jīng)濟形勢，牢固樹立時間任務觀念，增強工作的緊迫感和責任感。精準細化工作任務，對各納稅單位的稅源認真摸排，尋找增長點，彌補收入缺口，確保應管盡管、應收盡收，不斷堅定工作信心和決心，強力推進收入入庫工作。在認真分析收入形勢，挖掘稅源潛力的基礎上，進一步強化征管措施，夯實基礎管理，加大欠稅清繳、納稅評估以及稅務稽查力度，強化稅收執(zhí)法，嚴格依法治稅。持續(xù)優(yōu)化營商環(huán)境，將重點企業(yè)、重點行業(yè)納稅評估作為稅收征管工作的重點，聚焦年入庫稅費超10萬元的企業(yè)，做好重點企業(yè)納稅申報服務，掌握產(chǎn)業(yè)投資項目和工程建設項目等稅源變化情況，抓住重點關鍵。
二是緊抓政策搶先機。認真研究《國務院辦公廳關于進一步推進省以下財政體制改革工作的指導意見》，搶抓完
善省以下轉(zhuǎn)移支付制度契機，打好生態(tài)保護、糧食和重要農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)等特色牌，積極爭取一般性轉(zhuǎn)移支付增量。 要建好“儲備庫、需求庫、發(fā)行庫、存續(xù)庫”，聚焦重點支持領域，加強專項債券項目儲備申報和發(fā)行建設管理，支持擴大有效投資。積極爭取政策性資金、金融機構貸款、社會資本投入到重大基礎設施建設上來，將現(xiàn)有優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)轉(zhuǎn)化為新建項目資金、股金。到6月底，我區(qū)已到位資金10.046億元，完成全年爭資爭項任務74.4%，年底力爭超額完成年度爭資任務。要全面梳理中省各類資金、專項債的支持范圍、申報要求及政策文件，及早謀劃 2023 年爭資爭項工作。當前，中央、省已啟動 2023 年預算編制工作，要加強對接溝通，了解政策信息，全面反映訴求，獲得資金支持。
三是壓減支出保重點。下半年，隨著民生支出比重越來越大、償還隱性債務及上年度調(diào)用資金任務越來越重及其他不可預見等因素形成的財政支出將不斷增加，財政收支矛盾日益凸現(xiàn)。區(qū)財政局牢固樹立長期過緊日子思想，大幅度壓減非剛性、非重點項目和公用經(jīng)費，不斷調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構，加大庫款調(diào)度力度，堅持底線思維，有效保障民生和基本運轉(zhuǎn)支出需求。
主任、各位副主任、各位委員，2021年全區(qū)經(jīng)濟財政各項指標任務已圓滿完成。2022年，我區(qū)的財政工作任務艱巨，我們將在區(qū)委、區(qū)政府的堅強領導下，在區(qū)人大的監(jiān)督支持下，以時不我待、只爭朝夕的精神，踔厲奮發(fā)、埋頭苦干，全力推進“農(nóng)文旅體”大融合，確保財政平穩(wěn)運行，為全面完成年度目標任務提供堅強有力的財力保障！
第二部分：2021年政府決算公開表
表1、2021年度君山區(qū)一般公共預算收入決算表
表2、2021年度君山區(qū)一般公共預算支出決算表
表3、2021年度君山區(qū)一般公共預算本級支出決算表
表4、2021年度君山區(qū)一般公共預算稅收返還和轉(zhuǎn)移支付決算表
表5、2021年君山區(qū)一般公共預算(基本)支出決算經(jīng)濟分類決算表
表6、2021年度君山區(qū)一般公共預算本級基本支出決算表(部門經(jīng)濟科目)
表7、2021年一般公共預算對下稅收返還和轉(zhuǎn)移支付決算分項目表
表8、2021年一般公共預算對下稅收返還和轉(zhuǎn)移支付決算分地區(qū)表
表9、2021年政府一般債務限額和余額情況決算表
表10、2021年度君山區(qū)政府性基金收入決算表
表11、2021年度君山區(qū)政府性基金支出決算表
表12、2021年度君山區(qū)政府性基金本級支出決算表
表13、2021年政府性基金轉(zhuǎn)移支付決算分項目表
表14、2021年政府性基金轉(zhuǎn)移支付決算分地區(qū)表
表15、2021年政府專項債務限額和余額情況決算表
表16、2021年度君山區(qū)國有資本經(jīng)營預算收入決算表
表17、2021年度君山區(qū)國有資本經(jīng)營預算支出決算表
表18、2021年度君山區(qū)社會保險基金收入決算表
表19、2021年度君山區(qū)社會保險基金支出決算表
表20、2021年君山區(qū)地方債務限額、余額表
表21、2021年末地方政府債券發(fā)行、還本付息情況表
表22、2021年新增債券資金使用安排情況表
表23、2021年“三公”經(jīng)費決算表
附件點擊下載：
2021年政府決算表.xls
第三部份：相關說明
一、稅收返還和轉(zhuǎn)移支付情況
2021年，我區(qū)稅收返還和轉(zhuǎn)移支付收入決算135932萬元，比上年減少22819萬元，下降14.37%。因我區(qū)鎮(zhèn)辦作為預算單位管理，2021年一般公共預算對下稅收返還和轉(zhuǎn)移支付決算分地區(qū)、分項目均為零。
其中：
（一）稅收返還
稅收返還3765萬元，與上年持平。其中：
增值稅稅收返還1234萬元;
所得稅基數(shù)返還187萬元;
成品油稅費改革稅收返還304萬元;
增值稅“五五分享”稅收返還1606萬元;
其他稅收返還434萬元。
（二）一般性轉(zhuǎn)移支付
一般性轉(zhuǎn)移支付82943萬元，比上年減少19782萬元，下降19.26%，主要因為縣級基本財力保障機制獎補資金收入大幅度減少。其中：
1.結(jié)算補助122萬元, 比上年減少1049萬元，下降89.58%；
2.均衡性轉(zhuǎn)移支付26752萬元, 比上年增加425萬元，增長1.61%；
3.縣級基本財力保障機制獎補資金收入4136萬元，比上年減少14579萬元，下降77.9%;
4. 產(chǎn)糧(油)大縣獎勵資金收入802萬元，比上年增加599萬，增加295.07%;
5.重點生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入4117萬元，比上年增加1397萬元，增長51.36%;
6.固定數(shù)額補助收入11156萬元，比上年增加395萬元，增長3.67%;
7.革命老區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入160萬元，與上年持平；
8.貧困地區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入2003萬元，比上年增加128萬元，增長6.83%;
9. 公共安全共同財政事權轉(zhuǎn)移支付收入146萬元，比上年增加29萬元，增長24.79%；
10. 教育共同財政事權轉(zhuǎn)移支付收入4703萬元，比上年增加916萬元，增加24.19；
11. 文化旅游體育與傳媒共同財政事權轉(zhuǎn)移支付收入218萬元，比上年增加67萬元，增長44.37%;
12. 社會保障和就業(yè)共同財政事權轉(zhuǎn)移支付收入5963萬元，比上年減少373萬元，下降5.89%;
13. 衛(wèi)生健康共同財政事權轉(zhuǎn)移支付收入3050萬，比上年減少132萬元，下降4.15%;
14. 節(jié)能環(huán)保共同財政事權轉(zhuǎn)移支付收入370萬元，比上年增加366萬元，增加9150%；
15. 農(nóng)林水共同財政事權轉(zhuǎn)移支付收入13237萬元，比上年減少1764萬元，下降11.76%；
16. 交通運輸共同財政事權轉(zhuǎn)移支付收入1143萬元，比上年減少1388萬元，下降54.84%；
17. 住房保障共同財政事權轉(zhuǎn)移支付收入1560萬元，比上年減少4135萬元，下降7.26%；
18. 糧油物資儲備共同財政事權轉(zhuǎn)移支付收入56萬元，與上年持平；
19．災害防治及應急管理共同財政事權轉(zhuǎn)移支付為-55萬元；
20. 其他一般性轉(zhuǎn)移支付收入3304萬元，比上年增加16萬元，增加0.5%。
（三）專項轉(zhuǎn)移支付
專項轉(zhuǎn)移支付49244萬元，比上年減少3037萬元，下降5.8%。其中：
1.一般公共服務支出1375萬元, 比上年增加746萬元，增長118.6%;
2.國防4萬元，比上年增加3萬元，增長300%;
3.公共安全189萬元，比上年增加128萬元，增加209.8%;
4.教育433萬元，比上年增加201萬元，增加86.64%；
5.科學技術418萬元，比上年增加186萬元，增加73.8%;
6.文化體育與傳媒100萬元，比上年減少236萬元，下降70.24%;
7.社會保障和就業(yè)4835萬元，比上年增加1947萬元，增加67.42%;
8.醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育1525萬元，比上年減少492萬元，下降24.39%;
9.節(jié)能環(huán)保4233萬元，比上年減少2376萬元，下降35.95%;
10.城鄉(xiāng)社區(qū)444萬元，比上年減少110萬元，下降19.86%;
11.農(nóng)林水31915萬元，比上年減少1276萬元，下降3.84%;
12.交通運輸389萬元，比上年減少720萬元，下降64.92%;
13.資源勘探信息等411萬元，比上年增加200萬，增加94.79%;
14.商業(yè)服務業(yè)等310萬元，比上年減少224萬元，下降41.95%;
15.金融116萬元，比上年增加96萬元，增加480%;
16．自然資源海洋氣象等5萬元，與上年持平；
17.住房保障2399萬元，比上年減少886萬元，下降26.97%;
18.糧油物資儲備21萬元，比上年增加12萬元，增加133%;
19．災害防治及應急管理108萬元，比上年減少217萬元，下降66.77%；
20. 其他收入14萬元，與上年持平。
二、舉借政府債務情況
（一）地方政府債務限額余額情況
2021年，政府債務總限額248127萬元，其中一般債務限額160368萬元，專項債務限額87759萬元。截止2021年底，地方政府債務余額248127萬元，其中：一般債務160368萬元，專項債務87759萬元。
（二）地方政府債券發(fā)行情況
2021年，市轉(zhuǎn)貸新增債務限額41000萬元，其中一般債務限額10100萬元，專項債務限額30900萬元，據(jù)此，發(fā)行一般債券160368萬元，專項債券87759萬元，平均期限10年，平均利率3.3%。
(三)地方政府債務還本付息情況
2021年償還地方政府債券本金15448萬元，其中一般債券12755萬元，專項債務2693萬元，支付地方政府債券利息7614萬元，其中一般債券利息5691萬元，專項債券利息1923萬元。
(四)新增債券使用安排情況
2021年，市轉(zhuǎn)貸新增債券41000萬元，其中一般新增債券10100萬元，專項新增債券30900萬元，其使用安排情況如下：
1.新增一般債券10100萬元：區(qū)交通局公路建設4578.7萬元，區(qū)行政審批局政務中心平臺升級改造及信息化項目建設資金1250萬元，區(qū)教育局中心城區(qū)學校提質(zhì)改造項目資金489.3萬元，區(qū)十六中園丁之家建設資金584萬元及建設資金800萬元，區(qū)城管局旅游路地下管網(wǎng)建設資金430萬元，區(qū)公路管理局G240君山段大修配套資金300萬元，區(qū)住建局柳毅路提質(zhì)改造一期工程400萬元，區(qū)鄉(xiāng)村振興服務中心專項支出1090萬元，區(qū)水利局小水庫除險加固支出178萬元。
2. 新增專項債券30900萬元：區(qū)城建投工業(yè)園基礎設施建設資金30900萬元。
三、預算績效管理工作開展情況
2021年，君山區(qū)預算績效管理工作在省廳的指導下，認真落實上級各項預算績效管理文件精神，聚焦預算績效管理體系構建，做精績效評價、做嚴結(jié)果運用、強化工作責任，預算績效管理工作在省廳、市局的關心支持和指導下，各項工作已基本鋪開，今年我區(qū)雖獲全省績效評價工作二等獎，但就目前的實際進展與工作效果來看，與上級的要求還有一定的差距，仍處于有待大力健全完善和深入推進的階段，還需各級領導的大力支持和預算單位的通力協(xié)作。現(xiàn)將2021年預算績效管理工作情況匯報如下：
一、2021年工作情況
（一）強化保障，完善預算績效管理工作機制。
一是成立了區(qū)級預算績效管理領導小組，并下設辦公室,由分管財政工作的常務副區(qū)長任組長，區(qū)財政局主要領導擔任辦公室主任，區(qū)直部門和鄉(xiāng)鎮(zhèn)等相關職能部門為成員單位。
二是認真制訂好了今年的《預算績效管理工作方案》，為穩(wěn)步推進我區(qū)全面預算績效管理工作打下了堅實的基礎。
三是形成了區(qū)委、區(qū)政府統(tǒng)一領導，財政部門組織協(xié)調(diào)，各區(qū)直部門全力配合、有序參與的工作機制，為績效評價工作的深入推進提供了有力保障。
四是認真搞好預算績效管理調(diào)研和學習，樹牢績效管理理念。年初，市局下發(fā)今年預算績效調(diào)研的課題是加強預算績效目標管理，收到調(diào)研任務后，我們認真研究，并深入基層，扎實開展調(diào)研工作，并及時向市局上報具有一定質(zhì)量水準的調(diào)研報告。認真完成今年財政部部署的預決算公開檢查工作，按照省廳、市局的要求全部整改到位，此項工作省廳通報我區(qū)在岳陽市排名第3，并在湖南財政監(jiān)督動態(tài)發(fā)表文章。省市組織的培訓學習，我們都積極派人參加，并及時組織預算單位傳達學習，及時將上級績效管理的最新理念傳導給全區(qū)各預算單位。
（二）立足全程，推進預算績效管理規(guī)范化。
一是強化目標導向，實現(xiàn)績效目標管理全覆蓋。編制部門預算時，強調(diào)預算單位績效目標申報必須在財政預算一體化系統(tǒng)中同步編報，對所有單項30萬元以上的本級預算項目資金，實行項目支出預算績效目標管理，未納入項目支出預算績效目標管理的部門（單位），實行整體支出預算績效目標管理，初步做到了績效目標管理和預算“五同步”，即同布置、同申報、同審核、同批復、同公開。57家一級預算單位已報績效目標，已報請人大審議。
二是推進預算績效管理，規(guī)范績效運行跟蹤監(jiān)控。為實時了解納入當年預算績效目標管理范圍內(nèi)的財政資金的績效目標實現(xiàn)程度、資金支付進度和項目實施進度，我局今年9月底對預算單位下發(fā)通知，要求預算單位必須上報預算績效監(jiān)控情況，全區(qū)57家一級預算單位均按要求報送今年1－9月份績效監(jiān)控情況表。我們經(jīng)過認真分析后，督促資金支付進度和項目實施進度緩慢的單位及時進行整改，并形成全區(qū)績效監(jiān)控報告，及時向區(qū)委、區(qū)政府、區(qū)人大匯報，對整改不到位的提出停撥或緩撥資金的建議，并建議調(diào)整下年預算。
三是拓寬績效評價范圍，實現(xiàn)一級預算單位績效評價全覆蓋。績效自評基本覆蓋所有一級預算單位，對資金單項達到30萬元的項目實行項目支出績效自評，一級預算單位實行整體支出自評。全區(qū)57個一級單位，有18個一級預算單位對2020年度涉及教育、衛(wèi)生、農(nóng)業(yè)、水利、社保、建設等52個項目共計8848萬元資金進行了單位自評，上交了自評報告；有 57個一級預算單位對2020年7.18億元財政預算資金進行了整體支出自評。我們將單位自評報告上交區(qū)績效評價領導小組辦公室，對其進行財政再審核，為預算安排資金提供參考。
四是注重績效評價質(zhì)量，穩(wěn)步推進重點績效評價。今年選取2020年度應急管理局安全生產(chǎn)隱患補助資金、退役軍人事務局優(yōu)撫費、住建局圖審費等三個項目實施項目支出財政績效重點評價；并選取區(qū)行政審批局實施部門整體支出財政績效重點評價。為了確保績效重點評價的真實性、權威性和有價值，我局委托湖南力創(chuàng)會計師事務所對以上所選的4個重點評價項目實施績效評價。今年我們積極落實省廳要求，認真組織開展2018-2020年度專項債券項目績效評價，按要求完成4.11億元專項債券項目績效自評，重點抽取2019年度1.24億元土地儲備項目開展重點評價，已委托湖南佳誠聯(lián)合會計師事務所實施績效評價，并及時向省廳上報高質(zhì)量的績效評價報告。對于報告中披露的問題，我們督促項目單位積極整改到位，整改不到位的單位，我們及時提出調(diào)整區(qū)級預算的建議。同時，我們積極跟蹤扶貧資金動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)，在扶貧資金動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)100%的完成了扶貧項目資金績效評價工作。
（三）注重實效，強化評價結(jié)果的公開和應用。
一是落實評價結(jié)果公開機制。為體現(xiàn)績效評價的公開、公正，增強預算績效評價的公信力，我區(qū)將預算單位報送的預算績效管理自評報告與財政重點績效評價的最終結(jié)論及時上報區(qū)委、區(qū)政府、區(qū)人大，并在政府網(wǎng)站全部進行公示，以此來督促預算單位合理使用財政資金，提高財政資金使用效益，樹立了“誰花錢誰擔責”的責任意識。
二是強化績效評價成果應用。我們對績效評價結(jié)果的應用進行了積極的探索。逐步將績效評價結(jié)果與項目資金的安排進行掛鉤，在實施過程中取得了一定的進展，只是由于財力主要用于基礎性、普惠性、兜底性民生保障建設上，我區(qū)項目資金安排較少，可壓減的空間有限。我們逐步實現(xiàn)信息共享，及時將績效評價結(jié)果抄送同級組織、人事、審計、紀檢監(jiān)察等部門，同時我區(qū)今年已出臺財審聯(lián)動方案，初步形成了部門聯(lián)動合力。
二、當前預算績效管理存在的問題
（一）部門的績效理念認識不足。財政預算績效管理是個新理念，部分單位領導不了解其意義和要做些什么，認為只要資金使用合法、合規(guī)就行，忽視財政資金的使用績效。有的部門對預算績效管理工作不夠重視，缺乏主動性，應付的成份較多。“重分配、輕管理，重支出、輕績效”的思想還普遍存在。
（二）績效管理機制不健全�？冃Ч芾砉ぷ魃婕罢⒇斦�、監(jiān)察、審計、項目單位等部門，就財政部門內(nèi)部而言，涉及到不同的業(yè)務科室，就項目部門而言，也涉及到財政和不同的業(yè)務部門，而現(xiàn)階段我區(qū)績效管理工作還未真正形成制度體系，評價層次比較低，要形成績效管理與預算編制、執(zhí)行相結(jié)合的良性工作機制和部門協(xié)調(diào)機制，仍然是任重道遠。
（三）績效評價指標體系不完善。區(qū)一級財政部門水平有限，沒有能力制定本地績效評價指標體系，基本上是照搬上級財政的做法，國家層面沒有發(fā)布統(tǒng)一、規(guī)范并具有公信力的績效指標體系。還有絕大多數(shù)的支出項目沒有建立評價指標，難以滿足預算單位開展預算績效管理工作的需要。
（四）結(jié)果應用及不充分。表現(xiàn)在激勵約束機制不夠健全，評價報告質(zhì)量普遍不高，結(jié)果難以有效應用；評價結(jié)果缺乏權威性和可信度，評價結(jié)果與預算安排難以有效銜接；優(yōu)化、促進預算管理的作用尚未充分體現(xiàn)，績效問責機制尚未健全落地，獎懲措施難以真正到位等等。
（五）績效管理力量欠缺。雖然我局成立了績效評價股，但人員力量配備嚴重不足，目前只有一人，還是與財政監(jiān)督股合署辦公，各預算單位也沒有專門的績效管理人員，且理論基礎薄弱，缺乏相關的業(yè)務知識支撐，直接影響了工作的推進。
三、推進財政預算績效管理的幾點建議
（一）要增強預算績效管理理念。要加大績效管理理念的宣傳力度，不斷提高部門的績效意識，使社會公眾也來了解和支持績效管理工作。要樹立以“結(jié)果”及“追蹤問效”為導向的財政支出管理模式，確定財政支出管理的最終目標就是提高財政支出的效率，提高財政支出產(chǎn)生的社會效益和經(jīng)濟效益。
（二）要發(fā)揮預算單位主體作用。應建立績效問責制度，把單位財政資金使用績效納入機關建設和效能建設的考核范圍，提高單位對財政資金使用績效的重視和開展績效管理工作的自覺性。
（三）要進一步強化績效評價結(jié)果應用。要進一步發(fā)揮結(jié)果導向作用，加大績效評價結(jié)果對下年度預算的指導性作用，形成直接影響力，逐步使之成為預算決策的重要依據(jù)。要進一步將績效評價作為經(jīng)責審計的重要內(nèi)容，將績效評價結(jié)果與干部人事考核、獎懲任免掛鉤。
我區(qū)的預算績效管理工作有很多不足之處，離上級的要求差距很大，但我們相信，有各級領導的高度重視，有上級部門的正確指導，有相關單位的密切配合，我區(qū)的預算績效管理工作將會不斷的深入推進，為實現(xiàn)財政管理規(guī)范化、精細化起到更好的推動作用。
四、國有資本經(jīng)營收支決算情況
君山區(qū)2021年度無國有資本經(jīng)營收支。
五、“三公”經(jīng)費情況說明
2021年各部門單位落實中央八項規(guī)定，從緊開支“三公”經(jīng)費，大幅度壓減。2021年“三公”經(jīng)費決算數(shù)僅為416萬元，比上年決算數(shù)節(jié)減914萬元，降低68.72%。