2021年度岳陽市君山區(qū)財政局部門決算
目 錄
第一部分岳陽市君山區(qū)財政局概況
一、部門職責
二、機構設置及決算單位構成
第二部分2021年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表
七、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表
八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
九、國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出決算表
第三部分2021年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
七、一般公共預算財政撥款三公經(jīng)費支出決算情況說明
八、政府性基金預算收入支出決算情況
九、國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出決算情況
十、機關運行經(jīng)費支出說明
十一、一般性支出情況
十二、政府采購支出說明
十三、國有資產(chǎn)占用情況說明
十四、2021年度預算績效情況的說明
第四部分名詞解釋
第五部分附件
第一部分 岳陽市君山區(qū)財政局概況
一、部門職責
�。�1）組織貫徹執(zhí)行國家財稅方針政策，擬訂和執(zhí)行全區(qū)財政政策、改革方案，指導全區(qū)財政工作；分析預測宏觀經(jīng)濟形勢，參與制定各項宏觀經(jīng)濟政策；提出運用財稅政策實施宏觀調控和綜合平衡社會財力的建議。
�。�2）起草財政、財務、會計管理等規(guī)章草案，制定和執(zhí)行財政、財務、會計管理的制度及辦法。負責管理全區(qū)的會計工作，監(jiān)督和規(guī)范會計行為，組織實施國家統(tǒng)一的會計的制度，組織實施會計法律法規(guī)和規(guī)章，指導和監(jiān)督注冊會計師和會計師事務所的業(yè)務，指導和管理社會審計。
�。�3）承擔區(qū)本級各項財政收支管理的責任。負責編制年度區(qū)本級預決算草案并組織執(zhí)行。代編全區(qū)財政收支預算，匯總全區(qū)財政總決算；受區(qū)人民政府委托，向區(qū)人大報告區(qū)本級、全區(qū)預算、預算執(zhí)行情況和財政總決算。組織制訂區(qū)本級經(jīng)費開支標準、定額，負責審核批復部門（單位）的年度預決算。
�。�4）負責政府非稅收入管理。負責政府性基金管理，按規(guī)定管理行政事業(yè)性收費。管理財政票據(jù)。按規(guī)定管理彩票資金。
�。�5）組織制定國庫管理制度、國庫集中收付制度，指導和監(jiān)督區(qū)本級國庫業(yè)務，按規(guī)定開展國庫現(xiàn)金管理工作。負責制定政府采購制度并實施監(jiān)督管理。
�。�6）負責制定全區(qū)行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理規(guī)定制度，按規(guī)定管理行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)。
（7）負責審核和匯總編制全區(qū)國有資本經(jīng)營預決算草案，制定國有資本經(jīng)營預算的制度和辦法，組織實施企業(yè)財務制度，參與擬訂企業(yè)國有資產(chǎn)管理相關制度，負責區(qū)內企業(yè)國有資產(chǎn)管理，按規(guī)定管理資產(chǎn)評估工作。
�。�8）會同有關部門管理區(qū)財政社會保障和就業(yè)及醫(yī)療衛(wèi)生支出，組織實施社會保障資金（基金）的財務管理制度，編制區(qū)社會保障預決算草案。
�。�9）貫徹執(zhí)行政府內外債務管理的政策，防范財政風險。負責統(tǒng)一管理區(qū)政府外債，制定基本管理制度。承擔財稅領域交流與合作的具體工作。
�。�10）承辦區(qū)委、區(qū)人民政府交辦的其他事項。
二、機構設置及決算單位構成
(一)內設機構設置。
君山區(qū)財政局內設機構有3個，君山區(qū)國庫集中支付核算中心、君山區(qū)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政服務中心、君山區(qū)財政事務中心；君山區(qū)財政局本級含君山區(qū)財政投資評審中心、辦公室、預算股、國庫股與預算編審辦、經(jīng)建股、社保股、金融債務與企業(yè)股、政府采購監(jiān)督管理股、績效評價與財監(jiān)督股、農業(yè)農村股、行政政法教科文股、法規(guī)與會計股、綜合規(guī)劃股等業(yè)務股室。
(二)決算單位構成。
岳陽市君山區(qū)財政局(部門）單位2021年部門決算匯總公開單位構成包括：君山區(qū)財政局本級決算、君山區(qū)國庫集中支付核算中心決算、君山區(qū)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政服務中心決算和君山區(qū)財政事務中心決算。
第二部分 岳陽市君山區(qū)財政局2021年度部門決算表（見附件，因單位轉換后四舍五入，尾數(shù)可能略有出入。）
第三部分 岳陽市君山區(qū)財政局2021年度部門決算情況說明
�。ㄓ捎跊Q算編制時金額明細到了“分”，而公開表格顯示和公
開文檔取數(shù)只到了“萬元”，可能導致0.01的尾數(shù)差異。）
一、收入支出決算總體情況說明
2021年度收、支總計2024.76萬元,與上年相比，減少209萬元，減少9.37%，較上年減少的主要原因為本年按照黨中央、國務院關于過“緊日子”和堅持厲行節(jié)約反對浪費的要求，進一步壓縮一般公用經(jīng)費。
二、收入決算情況說明
2021年度收入合計1851.93萬元，其中：財政撥款收入1851.93萬元，占100%；上級補助收入0萬元，占0%；事業(yè)收入0萬元，占0%；經(jīng)營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。
三、支出決算情況說明
2021年度支出合計2024.76萬元，其中：基本支出1484.03萬元，占73.29%；項目支出540.73萬元，占26.71%；上繳上級支出0萬元，占0%；經(jīng)營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2021年財政撥款收支總計2024.76萬元，比上年減少209萬元，
下降9.37%，較上年減少的主要原因為按照黨中央、國務院關于過“緊日子”和堅持厲行節(jié)約反對浪費的要求，進一步壓縮一般公用經(jīng)費。
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
�。ㄒ唬┴斦䲟芸钪С鰶Q算總體情況
2021年度財政撥款支出1994.86萬元，占本年支出合計的98.52%。與2020年度相比，財政撥款支出減少16萬元，下降0.82%,主要原因是是按照黨中央、國務院關于過“緊日子”和堅持厲行節(jié)約反對浪費的要求，進一步壓縮一般公用經(jīng)費。
（二）財政撥款支出決算結構情況
2021年度財政撥款支出1994.86萬元，主要用于以下方面：一般公共服務（類）支出1700.42萬元，占85.24%；教育（類）支出3萬元，占0.15%；社會保障和就業(yè)（類）支出171.74萬元，占8.61%；衛(wèi)生健康（類）支出37.69萬元，占1.89%；農林水（類）支出23.81萬元，占1.19%；住房保障（類）支出58.2萬元，占2.92%。
（三）財政撥款支出決算具體情況
2021年度財政撥款支出年初預算為1604.86萬元，支出決算為1,994.86萬元，完成年初預算的124.3%。其中：
1、一般公共服務支出（類）
�。�1）財政事務（款）行政運行（項）。
年初預算為484.06萬元，支出決算為876.71萬元，完成年初預算181.11%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：年中追加專項工作經(jīng)費。
（2）財政事務（款）一般行政管理事務（項）。
年初預算為561.18萬元，支出決算為123.71萬元，完成年初預算22.05%，決算數(shù)小于年初預算數(shù)的主要原因是：按照黨中央、國務院關于過“緊日子”和堅持厲行節(jié)約反對浪費的要求，進一步壓縮一般公用經(jīng)費。
�。�3）財政事務（款）財政國庫業(yè)務（項）。
年初預算為69.88萬元，支出決算為72.88萬元，完成年初預算104.29%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：上級部門補助部分經(jīng)費缺口。
（4）財政事務（款）信息化建設（項）。
年初預算為144.7萬元，支出決算為222.11萬元，完成年初預算153.5%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：延續(xù)項目使用上年結余資金。
（5）財政事務（款）財政委托業(yè)務（項）。
年初預算為65萬元，支出決算為71.88萬元，完成年初預算110.58%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：年中追加專項工作經(jīng)費。
�。�6）財政事務（款）其他財政事務支出（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為242.6萬元，由于預算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：年中追加爭資爭項專項工作經(jīng)費和上級部門補助部分經(jīng)費缺口。
�。�7）稅收事務（款）其他稅收事務支出（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為90.53萬元，由于預算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：年中追加專項工作經(jīng)費。
2、教育支出（類）普通教育（款）小學教育（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為3萬元，由于預算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：上級部門補助部分經(jīng)費缺口。
3、社會保障和就業(yè)支出（類）
�。�1）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）行政單位離退休（項）。
年初預算為84萬元，支出決算為25.2萬元，完成年初預算的29.76%，決算數(shù)小于年初預算數(shù)的主要原因是：實際繳費較預算減少。
�。�2）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）。
年初預算為79.39萬元，支出決算為77.22萬元，完成年初預算的97.27%，決算數(shù)與年初預算數(shù)基本持平的主要原因是財政安排的養(yǎng)老保險繳費支出。
�。�3）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）對機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金的補助（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為46.5萬元，由于預算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：年中追加退休養(yǎng)老金。
�。�4）撫恤（款）死亡撫恤（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為20.08萬元，由于預算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：年初沒有安排預算，為年中追加死亡撫恤。
�。�5）財政對其他社會保險基金的補助（款）財政對工傷保險基金的補助（項）。
年初預算為4.73萬元，支出決算為2.74萬元，完成年初預算的57.93%，決算數(shù)小于年初預算數(shù)的主要原因是：實際繳費較預算減少。
4、衛(wèi)生健康支出（類）
（1）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項）。
年初預算為55.13萬元，支出決算為24.66萬元，完成年初預算的66.25%，決算數(shù)小于年初預算數(shù)的主要原因是：實際繳費較預算減少。
（2）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為12.03萬元，由于預算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：年中追加事業(yè)單位醫(yī)療保險。
�。�3）財政對基本醫(yī)療保險基金的補助（款）財政對職工基本
醫(yī)療保險基金的補助（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為1.01萬元，由于預算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：年中追加財政對職工基本醫(yī)療保險基金的補助。
5、農林水支出（類）農業(yè)農村（款）農業(yè)生產(chǎn)發(fā)展（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為23.81萬元，由于預算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：年中追加專項工作經(jīng)費。
6、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）。
年初預算為56.79萬元，支出決算為58.2萬元，完成年初預算的102.48%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：實際繳費增加。
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
2021年度財政撥款基本支出1,484.03萬元，其中:
人員經(jīng)費1041.06萬元，占基本支出的70.15%，主要包
括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職業(yè)年金繳費、職工基本醫(yī)療保險繳費、公務員醫(yī)療補助繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、醫(yī)療費、其他工資福利支出、離休費、退休費、撫恤金、生活補助、醫(yī)療費補助、獎勵金、其他對個人和家庭的補助；
公用經(jīng)費442.97萬元，占基本支出的29.85%，主要包括辦公費、印刷費、咨詢費、手續(xù)費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業(yè)管理費、差旅費、因公出國（境）費用、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、專用材料費、勞務費、委托業(yè)務費、工會經(jīng)費、福利費、公務用車運行維護費、其他交通費用、稅金及附加費用、其他商品和服務支出、辦公設備購置、專用設備購置、信息網(wǎng)絡及軟件購置更新、公務用車購置、其他交通工具購置、文物和陳列品購置、無形資產(chǎn)購置、其他資本性支出、贈與。
七、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明（一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明。
2021年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出預算為18.92萬元，支出決算為13.01萬元,完成預算的68.76%，其中：
1、因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元（ 由于預算數(shù)為0，無法計算完成預算的百分比 ），決算數(shù)等于年初預算數(shù)的主要原因是：無因公出國（境）任務；與上年持平，主要原因是未安排外事出訪活動。
2、公務接待費支出預算為18.92萬元，支出決算為13.01萬元,完成預算的68.76%,決算數(shù)小于預算數(shù)的主要原因是一方面認真貫徹落實中央八項規(guī)定精神和厲行節(jié)約要求減少公務開支，從嚴控制“三公”經(jīng)費開支，全年實際支出比預算有所節(jié)約； 另一方面是受新冠疫情的影響，公務活動減少，公務接待批次比預計相應減少。與上年相比增加2.01萬元，增長21.1%，增長的主要原因是：一方面是我區(qū)終端虛擬化及財政預算管理“一體化”工作開展較好，外面兄弟單位都要來學習經(jīng)驗，增加了外地縣市區(qū)來我區(qū)學習考察終端虛擬化及財政預算管理“一體化”公務接待開支等；另一方面是財政事務中心上年無公務接待開支，今年發(fā)生1.92萬元。
3、公務用車購置費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元（由于預算數(shù)為0，無法計算完成預算的百分比），決算數(shù)等于年初預算數(shù)的主要原因是：無公務用車購置；與上年持平，主要原因為兩年均未購置公務用車。
4、公務用車購置費及運行維護費支出預算為0萬元（由于預算數(shù)為0，無法計算完成預算的百分比），決算數(shù)等于年初預算數(shù)的主要原因是：無公務用車運行維護費；與上年持平，主要原因為兩年均未購置公務用車，無公務用車運行維護費。
�。ǘ叭苯�(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明。
2021年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中，因公出國（境）費支出決算0萬元，公務用車購置費及運行維護費支出決算0萬元，公務接待費支出決算13.01萬元，占100%。其中：
因公出國（境）費支出決算0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。
公務用車購置費及運行維護費支出決算0萬元，其中：公務用車購置費0萬元，更新公務用車0輛。公務用車運行維護費0元，截止2021年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為0輛。
公務接待費支出決算為13.01萬元，其中：其他國內公務接待支出13.01萬元,主要用于與有關單位交流工作情況及接受相關部門檢查指導工作發(fā)生的接待支出。2021年共接待國內公務接待批次195個、接待人次1425人次（不包括陪同人員）。
八、政府性基金預算收入支出決算情況
2021年政府性基金預算財政撥款收入0萬元，年初結轉和結
余29.9萬元,本年支出29.9萬元,其中：基本支出0元萬元,項目支出29.9萬元,年末結轉和結余0元萬元。
城鄉(xiāng)社區(qū)支出（類）國有土地使用權出讓收入安排的支出（款）其他國有土地使用權出讓收入安排的支出（項）年初預算為0萬元，支出決算為29.9萬元，（由于預算數(shù)為0，無法計算完成預算的百分比），較年初預算的增加29.9萬元，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：年初結余29.9萬元有2021年使用，主要用于辦公樓升級改造支出。
九、國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出決算情
2021年本單位沒有使用國有資本經(jīng)營預算安排的支出。
十、機關運行經(jīng)費支出說明
2021年度機關運行經(jīng)費支出442.97萬元，比年初預算數(shù)增加376.64萬元，增長567.83%，主要原因是：年中追加和上級補助部分專項工作經(jīng)費開支。
十一、一般性支出情況
2021年本部門開支會議費12.13萬元，用于召開優(yōu)化營商環(huán)境、財稅綜合信息平臺建設動員大會、債務及財政運行電視電話會、政府采購代理機構審查會議，人數(shù)約為539人，內容為優(yōu)化營商環(huán)境、財稅綜合信息平臺建設動員、債務及財政運行、全市政府采購代理機構書面審查；開支培訓費5.17萬元，用于開展黨建培訓、績效培訓、會計準則培訓、一體化系統(tǒng)操作培訓等，人數(shù)約為413人，內容為黨建培訓、績效培訓、會計準則培訓、一體化系統(tǒng)操作培訓等；沒有舉辦節(jié)慶、晚會、論壇、賽事活動，開支0萬元。
十二、關于政府采購支出說明
2021年度政府采購支出總額242萬元，其中：政府采購貨物支出154萬元、政府采購工程支出65萬元、政府采購服務支出23萬元。授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占授予中小企業(yè)合同金額的0%。貨物采購授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的0%。工程采購授予中小企業(yè)合同金額占工程支出金額的0%。服務采購授予中小企業(yè)合同金額占服務支出金額的0%。
十三、關于國有資產(chǎn)占有情況說明
截至2021年12月31日，本單位共有車輛0輛，其中，領導干部用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術用車0輛、其他用車0輛；單位價值50萬元以上通用設備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設備0臺（套）。
十四、關于2021年度預算績效情況的說明
�。ㄒ唬┛冃Ч芾砉ぷ鏖_展情況。
根據(jù)預算績效管理要求，我部門組織對2021年度一般公共預算項目支出全面開展績效自評，財政投資評審工作經(jīng)費102.42萬元，占一般公共預算項目支出總額的100%。組織對2021年度1個政府性基金預算項目支出開展績效自評，其他國有土地使用權出讓收入安排的支出機房信息化建設資金29.9萬元，占政府性基金預算項目支出總額的100%。組織對2021年度0個國有資本經(jīng)營預算項目支出開展績效自評，共涉及資金0萬元，占國有資本經(jīng)營預算項目支出總額的0%。
�。ǘ┎块T決算中項目績效自評結果。
2021年度，我單位開展了財政投資評審工作經(jīng)費和機房信息化建設資金項目支出的績效評價，項目績效自評報告的結果為“優(yōu)”。從評價情況來看，實現(xiàn)了財政工作為民服務優(yōu)質、資金使用及時安全、財政管理高效有為。
�。ㄈ┎块T評價項目績效評價結果。
根據(jù)考核評分細則，考評組認為財政局2021年整體支出，嚴格按照國家的相關財務管理制度規(guī)定，財務制度健全，會計核算規(guī)范，依照計劃管理使用，整體支出對財政局工作的正常運行發(fā)揮了重要作用，按照部門整體支出績效評價指標體系對照打分得來結果為100分，等級為優(yōu)。
預算績效管理開展情況、績效目標和績效評價報告等，一并作為附件公開。
第四部分 名詞解釋
一、財政事務：反映財政部門用于預算改革、財政國庫集中收付業(yè)務、財政監(jiān)察、信息化建設等財政事務方面的支出。
二、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發(fā)生的各項支出，包括人員支出和公用支出。
三、項目支出：指在基本支出以外為完成相關行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的各項支出。
四、“三公”經(jīng)費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費反映部門公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映部門按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。
五、機關運行經(jīng)費，是指各部門的公用經(jīng)費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。
第五部分 附件
2021年度岳陽市君山區(qū)財政局部門決算公開表格
2021年度岳陽市君山區(qū)財政局整體績效自評報告
